Открытие транзитного счета — Банковские продукты Транзитный счет Сбербанка, 2017: Сбербанк, транзит по расчетному счету.

Открытие транзитного счета

Если предприятие планирует работать с иностранной валютой, то ему обязательно понадобиться открыть транзитный счет. Сделать это может каждый частный предприниматель и не только в пределах РФ. Сразу отметим, что валютный и транзитный счета не существуют по отдельности. Содержание:

  • Регистрация счета
  • Обоснование денег

Допустим, что предприятие работает с иностранными поставщиками, соответственно, и оплата поступает в валюте. Открыть транзитный счет можно только на основе соглашения между банком и клиентом, но для начала необходимо подготовить документальную базу. В банк следует совершить следующие действия:

  • получить нотариально заверенную копию устава предприятия, поскольку в нем имеются сведения о праве организации работать с иностранной валютой;
  • оформить банковскую карту, которая необходима для идентификации участников валютных операций;
  • предоставить документ об открытии предприятия;
  • подтвердить законность поступающих на валютный счет средств. Преимущественно на предприятии данным вопросом занимается главный бухгалтер.

Только после того как банк получил весь пакет документов, он принимает решение о подписании договора. Следует напомнить, что сделать это можно только после того, как транзитный и валютный счета будут открыты.

Регистрация счета

Здесь мы встречаем потенциальный косяк номер раз: как и в случае с рублевым счетом нужно уведомить налоговую в недельный срок (штраф — 5000 рублей [1]). Затем не забыть уведомить и своё отделение ПФР в тот же срок, иначе опять же штраф, но уже меньше — 2000. Если вы зарегистрированы в ФСС, то нужно не забыть так же и их, всё аналогично случаю с ПФР. [2]

ООО нужно уведомить ПФР и ФСС только если есть работники. ИП — обязательно ПФР, но если есть или были работники, то и ФСС.

Некоторые госслужбы «не шарят» и пытаются оштрафовать если не уведомили о транзитном счете. Это противозаконно и легко решает даже в досудебном порядке, не говоря уже о суде. Заявлять нужно только об обычном счете, о транзитном — не нужно.

В принципе здесь всё кристально ясно, единственно вызывает легкое недоумение зачем носить эти бумажки если банк тоже обязан выслать информацию об открытие счетов.

Обоснование денег

Фишка номер раз — банк обязан уведомить о том что деньги пришли на ваш счет [5]. Правда, насколько мне известно, банк может ограничится уведомлением в Интернет-Банке, без письма. Почитай свой договор с банком, %username%.

Здесь поджидает камень номер два — если заказчик деньги перевёл, но доки не оформил в срок, то лучше всего написать отказ от денег, как бы грустно это не звучало.

Для того чтобы перевести деньги на свой валютный счет либо сразу же их выкупить на рублевый счет, нужно только 2 категории бумажек — справка о валютных операциях и основания для проведения валютной операции.

Единственное поле в справке которое вызывает вопросы, это — «Код вида валютной операции». Для фриланса нужен раздел 20xxx — «От нерезидента резиденту за оказание услуг/передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности/выполнения работ.». Выбор между 20050 и 20060 в зависимости от сроков выплаты в договоре (меньше полугода — первое, больше — второе).

Так как мы выбрали 20050/20060, то необходимо 2 вещи — договор и акт выполненных работ (Protocol of delivery-acceptance of completed works), ибо оба этих кода подразумевают оплату после выполнения работы, и актом мы доказываем что всё ок.

Камень номер три — документы должны либо быть на русском (никто не мешает вам сделать договор/акт на 2х языках с одной подписью), либо быть переведены нотариально. Конечно за $, а если учесть то, что договор редко умещается на 10 страницах, то всё же лучше побеспокоиться заранее и выбрать первый путь.

Четвертая глыба — по закону если допустите баги в справке, то получите штраф, 5-50 тысяч рублей. Но здесь же есть и фича — банк обязан проверить все документы на этапе получения, и отослать переделывать если что не так. Так что если и банк пропустит ваш косяк, то он тоже влетит, и это вам, может, согреет душу, что не только вы пострадали.

  • 1. 118 НК РФ и 23.2.1 НК РФ
  • 2. Федеральный закон от 24.07.09 N 212-ФЗ ст. 28.3.1 и КоАП 15.33.1
  • 3. Инструкция ЦБР от 15 июня 2004 г. N 117-И и Указание ЦБР от 29 декабря 2010 г. N 2557-У
  • 4. КоАП 15.25.3
  • 5. Инструкция ЦБР от 30 марта 2004 г. N 111-И ст. 3.1
  • 6. Инструкция ЦБР от 30 марта 2004 г. N 111-И ст. 1